La deuda subordinada es deuda que se paga después de que los deudores principales hayan sido pagados en su totalidad. Es más riesgoso en comparación con la deuda no subordinada y figura como un pasivo a largo plazo después de la deuda no subordinada en el balance general.
¿Dónde está la deuda subordinada en el balance?
La deuda subordinada, “sub-deuda” o “mezzanine”, es el capital que se ubica entre deuda y patrimonio en el lado derecho del balance. Es más riesgoso que la deuda bancaria tradicional, pero más senior que el capital en su preferencia de liquidación (en quiebra).
¿Por qué una empresa emitiría deuda subordinada?
Los bancos emiten deuda subordinada por varios motivos, incluido el refuerzo de capital, la financiación de inversiones en tecnología, adquisiciones u otras oportunidades, y la sustitución de capital de mayor costo. En el entorno actual de tipos de interés bajos, la deuda subordinada puede ser un capital relativamente económico.
¿Cuál es la diferencia entre deuda senior y deuda subordinada?
La deuda senior tiene la máxima prioridad y, por tanto, el menor riesgo. Por lo tanto, este tipo de deuda generalmente conlleva u ofrece tasas de interés más bajas. Mientras tanto, la deuda subordinada conlleva tasas de interés más altas dada su menor prioridad durante el reembolso. La deuda subordinada es cualquier deuda que se encuentra debajo o detrás de la deuda principal.
¿Cómo se registra la deuda subordinada?
Información sobre la deuda subordinada Como dinero prestado, la deuda subordinada se incluye en la sección de pasivos. Los pasivos corrientes se enumeran primero. Por lo general, la deuda principal se ingresa a continuación en el balance general. La deuda subordinada se enumera en último lugar en la sección de pasivos en orden descendente de prioridad.
¿La subdeuda es deuda o capital?
La deuda subordinada es cualquier deuda que se encuentra debajo o detrás de la deuda principal. Sin embargo, la deuda subordinada tiene prioridad sobre las acciones ordinarias y preferentes. Ejemplos de deuda subordinada incluyen deuda mezzanine, que es deuda que también incluye una inversión.
¿Qué son los pasivos corrientes?
Los pasivos corrientes son las obligaciones financieras a corto plazo de una empresa que vencen dentro de un año o dentro de un ciclo operativo normal. Los ejemplos de pasivos corrientes incluyen cuentas por pagar, deuda a corto plazo, dividendos y documentos por pagar, así como impuestos sobre la renta adeudados.
¿Es la deuda superior al capital?
La deuda senior tiene mayor antigüedad en la estructura de capital del emisor que la deuda subordinada. Es una clase de deuda corporativa que tiene prioridad con respecto a los intereses y el principal sobre otras clases de deuda y sobre todas las clases de acciones del mismo emisor.
¿Cuáles son los beneficios de la deuda subordinada?
Ventajas de la Deuda Subordinada
El capital se mantiene en el balance.
La deuda subordinada es menos costosa que alternativas como la equidad.
Sin riesgo de contraparte, el capital está íntegramente desembolsado y no es contingente.
Mejora el rendimiento del capital y evita la dilución.
¿Qué significa cuando un préstamo es subordinado?
La subordinación es el proceso de clasificar los préstamos hipotecarios (hipotecarios, HELOC o préstamos con garantía hipotecaria) por orden de importancia. A través de la subordinación, los prestamistas asignan una “posición de gravamen” a estos préstamos. Generalmente, a su hipoteca se le asigna la posición de primer gravamen mientras que su HELOC se convierte en el segundo gravamen.
¿Los bancos emiten deuda subordinada?
Emitir deuda subordinada ha sido más común para los bancos en 2020 en comparación con otros tipos de capital. Las emisiones de deuda subordinada en los bancos de EE. UU. durante septiembre totalizaron $ 1,470 millones, en comparación con $ 1,640 millones en mayo, cuando los bancos emitieron la mayor cantidad de capital desde 2009, y $ 1,320 millones en septiembre de 2019.
¿La deuda subordinada es mala?
Las deudas subordinadas son más riesgosas que los préstamos de mayor prioridad, por lo que los prestamistas suelen exigir una tasa de interés más alta como compensación por asumir este riesgo. Los acuerdos de subordinación se emplean comúnmente cuando existen múltiples hipotecas contra una propiedad.
¿Cuáles son las dos formas principales de deuda a largo plazo?
Los principales tipos de deuda a largo plazo son los préstamos a plazo, los bonos y los préstamos hipotecarios. Los préstamos a plazo pueden ser no garantizados o garantizados y generalmente tienen vencimientos de 5 a 12 años. Los bonos suelen tener vencimientos iniciales de 10 a 30 años.
¿Cuáles son los tipos de deuda subordinada?
Tipos de deuda subordinada
Préstamo bancario o bono Un bono reconocido por un banco podría ser una deuda junior.
Deuda Mezzanine Esta deuda tiene un rango más alto que las acciones ordinarias en el momento del pago.
Valores respaldados por activos Un prestamista emite este tipo de deuda en tramos o porciones.
¿La obligación es una deuda?
Una obligación es un tipo de instrumento de deuda que no está respaldado por ninguna garantía y generalmente tiene un plazo mayor a 10 años. Tanto las corporaciones como los gobiernos emiten con frecuencia obligaciones para recaudar capital o fondos. Algunas obligaciones pueden convertirse en acciones de capital, mientras que otras no.
¿Qué son los pasivos no corrientes?
Los pasivos no corrientes, también conocidos como pasivos a largo plazo, son obligaciones que figuran en el balance general que no vencen en más de un año. Los ejemplos de pasivos no corrientes incluyen préstamos a largo plazo y obligaciones de arrendamiento, bonos por pagar e ingresos diferidos.
¿Cuál es la diferencia entre la deuda mezzanine y la deuda subordinada?
La deuda mezzanine es deuda subordinada con algunas formas de mejora de capital adjuntas. La deuda subordinada regular solo requiere que la empresa prestataria pague intereses y capital. Con la deuda mezzanine, el prestamista tiene una parte de la acción en el negocio de la empresa.
¿Cuál es el significado de subordinado?
1: colocado u ocupando una clase, rango o posición inferior: inferior a un oficial subordinado. 2: sumiso o controlado por la autoridad. 3a: de, en relación con, o que constituye una cláusula que funciona como sustantivo, adjetivo o adverbio.
¿Es revolver una forma de deuda subordinada?
Un revolver es una forma de deuda bancaria principal que actúa como una tarjeta de crédito para las empresas y generalmente se usa para ayudar a financiar las necesidades de capital de trabajo de una empresa. La tasa de interés que se cobra sobre el saldo revolvente suele ser LIBOR más una prima que depende de las características crediticias de la empresa prestataria.
¿Cuál es la deuda más senior?
La deuda senior tiene la prioridad más alta y, por lo tanto, el riesgo más bajo. Por lo tanto, este tipo de deuda generalmente conlleva u ofrece tasas de interés más bajas. La deuda principal suele estar garantizada por garantías, lo que también la hace relativamente menos riesgosa. La deuda subordinada conlleva tasas de interés más altas dada su menor prioridad durante el reembolso.
¿Qué deuda financiada?
La deuda financiada es la deuda de una empresa que vence en más de un año o un ciclo económico. La deuda financiada también se denomina deuda a largo plazo ya que el plazo supera los 12 meses. Es diferente del financiamiento de capital, donde las empresas venden acciones a los inversionistas para obtener capital.
¿Qué es un acreedor principal?
Acreedores Principales significa los acreedores de la Compañía (i) que son acreedores no subordinados, (ii) cuyos derechos están, o se expresa que están, subordinados (ya sea solo en el caso de un Evento de Liquidación o Administración o de otro modo) a los derechos de acreedores no subordinados de la Compañía, pero ni más ni menos, (iii)
¿La Renta A es un pasivo corriente?
Los pasivos circulantes incluyen: cuentas por pagar comerciales y otras, como cuentas por pagar, documentos por pagar, intereses por pagar, alquiler por pagar, gastos acumulados, etc.
¿Los acreedores son pasivos corrientes?
Los acreedores son una cuenta por pagar. Se clasifica como pasivo corriente en el balance general y debe satisfacerse dentro de un período contable.