La ganancia de capital es un concepto económico definido como la ganancia obtenida en la venta de un activo que ha aumentado de valor durante el período de tenencia. Un activo puede incluir propiedad tangible, un automóvil, un negocio o propiedad intangible como acciones.
¿Cuáles son ejemplos de ganancias de capital?
Las ganancias de capital son comunes en activos tales como bienes raíces, acciones y fondos mutuos. El IRS recauda impuestos sobre las ganancias de capital dependiendo de cuánto tiempo haya sido propietario del activo. Se aplican tasas impositivas diferentes a las ganancias de capital a corto plazo (es decir, ganancias sobre activos mantenidos por menos de un año) que las que se aplican a las ganancias de capital a largo plazo.
¿Cómo evito el impuesto a las ganancias de capital?
A continuación, encontrará tres formas de asegurarse de mantener la mayor cantidad posible de las ganancias de su inversión.
Mantener las inversiones por más de un año. Las leyes fiscales favorecen la inversión a largo plazo; pagará una tasa de impuestos mucho más baja si mantiene sus acciones y bonos por más de un año.
Bienes inmuebles propios.
Maximice las cuentas de jubilación.
¿Qué es el impuesto a las ganancias de capital en términos simples?
El impuesto a las ganancias de capital es una tarifa federal que paga sobre las ganancias obtenidas de la venta de ciertos tipos de activos. Estos incluyen inversiones en acciones o propiedades inmobiliarias. Una ganancia de capital se calcula como el precio de venta total menos el costo original de un activo.
¿Cómo funcionan las ganancias de capital?
Una ganancia o pérdida de capital es la diferencia entre lo que pagó por un activo y por lo que lo vendió. Esto tiene en cuenta cualquier costo incidental en la compra y venta. Entonces, si vende un activo por más de lo que pagó por él, eso es una ganancia de capital. Y si lo vende por menos, eso se considera una pérdida de capital.
¿Las ganancias de capital cuentan como ingreso?
Las ganancias de capital generalmente se incluyen en los ingresos imponibles, pero en la mayoría de los casos, se gravan a una tasa más baja. Las ganancias de capital a corto plazo se gravan como ingreso ordinario a tasas de hasta el 37 por ciento; las ganancias a largo plazo se gravan a tasas más bajas, hasta el 20 por ciento.
¿A partir de qué edad está exento del impuesto a las ganancias de capital?
La exención de venta de viviendas para mayores de 55 años era una ley fiscal que proporcionaba a los propietarios de viviendas mayores de 55 años una exclusión de ganancias de capital por única vez. El vendedor, o al menos un titular del título, tenía que tener 55 años o más el día en que se vendió la casa para calificar.
¿A qué se aplican las ganancias de capital?
Los impuestos sobre las ganancias de capital se aplican solo a los “bienes de capital”, que incluyen acciones, bonos, joyas, colecciones de monedas y bienes raíces. Para la mayoría de los contribuyentes, las ganancias a largo plazo se gravan a una tasa más baja que las ganancias a corto plazo. Las ganancias de capital pueden compensarse con pérdidas de capital.
¿Cómo se calculan las ganancias de capital?
Determine su cantidad realizada. Este es el precio de venta menos cualquier comisión o tarifa pagada. Reste su base (lo que pagó) de la cantidad realizada (a cuánto lo vendió) para determinar la diferencia. Si vendió sus activos por más de lo que pagó, tiene una ganancia de capital.
¿Qué pasa si no declaras las ganancias de capital?
Si no informa la ganancia, el IRS sospechará de inmediato. Si bien el IRS puede simplemente identificar y corregir una pequeña pérdida y cobrarle la diferencia, una mayor ganancia de capital faltante podría activar las alarmas.
¿Los mayores tienen que pagar plusvalías?
Las personas mayores, al igual que otros propietarios, pagan impuestos sobre las ganancias de capital en la venta de bienes inmuebles. La ganancia es la diferencia entre la “base ajustada” y el precio de venta. El mayor vendedor también puede ajustar la base para la publicidad y otros gastos del vendedor.
¿Subirá el impuesto a las ganancias de capital en 2021?
Aunque ahora está claro que las tasas y bonificaciones del impuesto sobre las ganancias de capital (CGT) y el impuesto sobre sucesiones (IHT) han evitado cambios en abril de 2021, estos cambios aún son muy posibles para el presupuesto de otoño o en años futuros. Estos cambios pueden ser significativos y tener grandes ramificaciones para sus inversiones.
¿Tienes que comprar otra vivienda para evitar plusvalías?
En general, estarás pendiente del impuesto sobre las ganancias de capital de tu segunda casa; sin embargo, se aplican algunas exclusiones. Sin embargo, debe demostrar que la segunda residencia es su residencia principal. Tampoco puede obtener la exclusión si ya vendió una casa diferente dentro de los 2 años posteriores al uso de la exclusión.
¿Quién paga las ganancias de capital?
Solo paga el impuesto a las ganancias de capital después de vender un activo. Digamos que compró su casa hace 2 años y su valor aumentó en $10,000. No necesita pagar el impuesto hasta que venda la casa. En este ejemplo, el precio de compra de su casa es su base de costo en la propiedad.
¿Cómo se gana dinero con las ganancias de capital?
Renta de Ganancias de Capital Este tipo de renta se genera cuando usted compra una inversión o activo por un precio y lo vende por otro precio más alto, obteniendo una ganancia.
¿Paga impuestos estatales sobre las ganancias de capital?
El IRS grava las ganancias de capital a nivel federal y algunos estados también gravan las ganancias de capital a nivel estatal. Se gravan como ingresos regulares. Eso significa que paga las mismas tasas impositivas que paga en el impuesto federal sobre la renta. Las ganancias de capital a largo plazo son ganancias sobre los activos que posee durante más de un año.
¿Tengo que pagar el impuesto a las ganancias de capital?
Si compra una casa y un aumento dramático en el valor hace que la venda un año después, se le exigirá que pague el impuesto sobre las ganancias de capital. Si ha sido dueño de su casa durante al menos dos años y cumple con las reglas de residencia principal, es posible que deba impuestos sobre las ganancias si exceden los umbrales del IRS.
¿Pagas plusvalías si reinviertes?
Las ganancias de capital generalmente reciben una tasa impositiva más baja, según su categoría impositiva, que los ingresos ordinarios. Sin embargo, el IRS reconoce esas ganancias de capital cuando ocurren, ya sea que las reinvierta o no. Por lo tanto, no existen beneficios fiscales directos asociados con la reinversión de sus ganancias de capital.
¿Las ganancias de capital se agregan a su ingreso total y lo colocan en una categoría impositiva más alta?
Sus ingresos ordinarios se gravan primero, a sus tasas impositivas relativas más altas, y las ganancias de capital a largo plazo y los dividendos se gravan en segundo lugar, a sus tasas más bajas. Por lo tanto, las ganancias de capital a largo plazo no pueden empujar su ingreso ordinario a una categoría impositiva más alta, pero pueden empujar su tasa de ganancias de capital a una categoría impositiva más alta.
¿Cuánto tienes que ganar para reportar ganancias de capital?
Se aplica una tasa de ganancia de capital del 15% si su ingreso imponible es de $80,000 o más pero menos de $441,450 para solteros; $496,600 para casados que presentan una declaración conjunta o viudo(a) calificado(a); $469,050 para cabeza de familia, o $248,300 para casado que presenta una declaración por separado.
¿Qué se puede deducir de las ganancias de capital?
Se permite deducir del precio de venta casi cualquier tipo de gastos de venta, siempre que no afecten físicamente a la propiedad. Tales gastos pueden incluir: publicidad. tasas de tasación.
¿Quién está exento de pagar el impuesto a las ganancias de capital?
Las situaciones exentas incluyen; ingresos que se gravan en otro lugar, venta de terrenos por parte de un individuo donde el producto es inferior a 3 millones, valores negociables, enajenación de bienes con el fin de administrar el patrimonio de una persona fallecida y transferencia de bienes entre cónyuges como parte de un acuerdo de divorcio.
¿A partir de qué nivel de ingresos no paga impuesto a las ganancias de capital?
Por ejemplo, en 2020, los contribuyentes individuales no pagarán ningún impuesto sobre las ganancias de capital si su ingreso imponible total es de $40,000 o menos. Sin embargo, pagarán el 15 por ciento sobre las ganancias de capital si su ingreso es de $40,001 a $441,450. Por encima de ese nivel de ingresos, la tasa salta al 20 por ciento.
¿Las personas mayores están exentas del impuesto a las ganancias de capital?
Sin embargo, los jubilados están exentos del Impuesto a las Ganancias de Capital si: el activo es propiedad/adquirido a través de un SMSF, y; el activo se vende después de la jubilación, cuando todos los miembros del SMSF están en la fase de pensión.